Сколько стоит ИП в 2019 году?

Наши новые клиенты часто задают один и тот же вопрос: «сколько может стоить содержание ИП без сотрудников в 2019 году»? В этой статье мы постарались учесть все виды расходов ИП с учетом поправок в законах, реальных цен на кассы и тарифов банков в 2019 году.

Разбираемся, сколько стоит ИП в 2019 году

На январь 2019 года в России действует 5,653 млн индивидуальных предпринимателей. Только в Москве — 416 тыс. человек. Все они имеют расходы двух категорий: обязательные и необязательные. Рассмотрим обязательные статьи расходов узнаем, во сколько обойдется «спартанское» содержание ИП.

Регистрация ИП

Все варианты регистрации ИП сводятся к двум способам — самостоятельно и с помощью специалиста. Каждый способ имеет свои плюсы и минусы:

Способ	Цена	Плюсы	Минусы
Самостоятельно через «Госуслуги»	0 ₽	Дешево. Не нужно ехать в налоговую.	Нужно иметь усиленную электронную квалифицированную подпись (№234-ФЗ от 29.07.2018). Ошибка в заявлении грозит отказом.
Самостоятельно через ИФНС	В городе прописки: 800 ₽ – пошлина В другом городе: 800 ₽ – пошлина 1200 ₽ – нотариус 500 ₽ – курьер	Делаете всё сами. Если находитесь в городе прописки, достаточно посетить налоговую 2 или 4 раза.	Нельзя допускать ошибки в заполнении документов. Теряете время и тратите деньги на такси. Если вы – не в городе прописки, нужно посетить нотариуса и курьерскую службу.
Через «Дельта Финанс» — эконом	800 ₽ – пошлина 1750 ₽ – тариф	Юрист готовит документы, вы подаете их в налоговую. Мы дарим месяц бухгалтерского обслуживания бесплатно.	Тратите время на посещение ИФНС и деньги на такси.
Через «Дельта Финанс» — под ключ	800 ₽ – пошлина 3250 ₽ – тариф	Юрист готовит и подает документы в налоговую, забирает лист записи ЕГРИП, консультирует по выбору системы налогообложения и подает заявление о переходе на выбранный режим. Мы дарим месяц бухгалтерского обслуживания бесплатно.	На 1000-2000 ₽ дороже, чем вариант «сделай сам».

Вместе с услугой регистрации ИП под ключ вы можете заказать подготовку документов для открытия расчетного счета в рекомендуемом банке.

Взносы в ПФР и ФОМС

В 2019 году каждый индивидуальный предприниматель платит фиксированные страховые взносы за себя:

29 354 ₽ — на будущую пенсию (в ПФР)
6 884 ₽ — на медицинское страхование (в ФОМС)

Чтобы понять, сколько стоит ИП в 2019 году, нужно учитывать еще один фактор. Если годовой доход ИП превышает 300 000 ₽, нужно заплатить дополнительный взнос в размере 1% от сверхприбыли, который идет на пенсионное страхование.

Пример: ваш годовой доход составил 850 000 ₽. Дополнительный взнос при вашем заработке будет равен: (850 000 – 300 000) * 1% = 5 500 ₽

ИП на УСН может уменьшить налог на сумму страховых взносов вплоть до нуля. Как это сделать — подскажет наш консультант.

Налоги

Размер налогов зависит от выбранного режима налогообложения:

УСН «Доходы» — 6% от дохода.
УСН «Доходы минус расходы» — 15% от разницы доходов и подтвержденных расходов.
ПСН — стоимость патента, которая определяется по формуле: «Налоговая база x 6%». Налоговую базу определяют власти субъекта. Например, налоговая база для ремонта мебели в Москве составляет 194 780 ₽. Таким образом, патент стоит 6% от этой суммы — 11 686 ₽.
ОСНО — 20% от прибыли, 20% НДС, 13% НДФЛ и дополнительные налоги при наличии объекта налогообложения (земельный, водный, на добычу полезных ископаемых).
ЕНДВ — рассчитывается по формуле БД x ФП x K1 x K2 x 15%, где БД — базовая доходность, установленная государством по видам деятельности;
ФП — физический показатель (количество машин, сотрудников, площадь помещения);
K1 — коэффициент-дефлятор, равный 1,915 в 2019 году;
К2 — коэффициент-корректор, установленный регионом.

Обратите внимание! Новые предприниматели из Москвы не могут применять ЕНВД.

Онлайн-касса

Чтобы ответить на вопрос «сколько стоит ИП в 2019 году», нужно понимать, нужна ли вам онлайн-касса. Сейчас ее не ставят ИП на «патенте» и «вмененке» (кроме розницы и общепита), а также «упрощенцы», которые оказывают услуги населению.

1 июля 2019 года отсрочка по ККТ закончится. Большинство ИП будут обязаны установить онлайн-кассу. Простая модель стоит от 8 000 до 15 000 ₽, касса посерьезнее — до 30 000 ₽. Приобретая онлайн-кассу, вы можете получить налоговый вычет до 18 000 ₽.

Чтобы касса передавала чеки в ИФНС, нужно заключить контракт с оператором фискальных данных. Простой тариф стоит около 3 000 ₽ в год.

Р/с в банке

Сколько стоит обслуживание ИП в 2019 году также зависит от банка, в котором вы откроете р/с. Расчетный счет нужен ИП, которые планируют:

Работать с другими ИП, организациями;
Получать оплату через платежные агрегаторы;
Принимать деньги банковскими переводами;
Участвовать в тендерах.

В 2019 году тарифы на банковское обслуживание ИП достаточно низкие — от 400₽/мес. с бесплатными бонусами и скидками при оплате на год вперед.

Лицензирование

Некоторые виды деятельности ИП попадают под статус лицензируемых. Для них вопрос «сколько стоит ИП в 2019 году» является наиболее острым. Бизнес в сфере медицины, фармацевтики, образования, детективного сыска и пассажирских автоперевозок требует получения лицензии. Размер госпошлины за выдачу большинства лицензий составляет 7 500 ₽ (ст. 333.33 НК РФ).

Налоги и взносы за сотрудников

Если вы решили нанять сотрудника по трудовому договору, вам нужно платить взносы:

22% от зарплаты — на будущую пенсию сотрудника (ПФР)
5,1% — на медицинское страхование (ФОМС)
2,9% — на социальные пособия (ФСС)

Как только годовой заработок сотрудника превысит 865 000 ₽, платить в ФСС до конца года не нужно. Если годовой доход больше 1 150 000 ₽, ставка взносов в ПФР снижается с 22% до 10% также до конца года.

Бухгалтерское обслуживание

На первых порах можно вести бухучет самому. Например, недавно мы писали про самостоятельное ведение бухгалтерии ООО — для ИП всё гораздо проще. Однако с увеличением числа транзакций вам потребуется передать бухгалтерское обслуживание специалисту — штатному или удаленному.

Комплексное бухгалтерское обслуживание ИП в компании «Дельта Финанс» стоит от 4 900 ₽ в месяц. В эту сумму входит вся «первичка», ведение отчетности, подготовка и подача документов в налоговую и другие службы, расчет з/п, налогов и сборов с уплатой, регулярные отчеты. Это на ~80% дешевле и надежнее, чем содержание начинающего бухгалтера в штате.

Запишитесь на консультацию — специалист «Дельта Финанс» рассчитает, сколько стоит ИП в 2019 году исходя из данных вашего бизнес-плана, будущего налогового режима, числа сотрудников и других параметров.

Звоните или пишите — мы всегда на связи и отвечаем в течение 15 минут: телефон +7 (495) 230-20-11, WhatsApp +7 (925) 301-09-56.